Mergers and Acquisitions

DESCRIZIONE ASSET: LBO (LEVERAGE BUY OUT) E FONDO DI PRIVATE EQUITY

SETTORE: Industria chimica

STRUTTURA DELL’OPERAZIONE: Abbiamo fornito supporto a un’impresa storica veneta degli anni ’70, specializzata nella produzione e vendita di prodotti detergenti per la casa. Avvicinandosi agli 80 anni, l’imprenditore veneto, senza eredi per la gestione, ha esaminato varie offerte d’acquisto da investitori industriali e Private Equity. Con l’aiuto del nostro team di esperti, dotati di profonda competenza nel settore, è stata sviluppata una complessa struttura LBO. Questa ha incluso la creazione di un veicolo societario detenuto al 98,2% dai Fondi di Private Equity e per il restante 1,8%% dal Manager incaricato, che diventa Amministratore Delegato. Il veicolo societario ha acquisito il 90% di Gamma (con il restante 10% composto da azioni proprie detenute da Gamma stessa) per un totale di 90 Milioni di €, di cui 10 Milioni di € con pagamento differito. Le fonti di finanziamento dell’operazione LBO sono costituite per il 40% da mezzi propri e per la parte restante da fondi di terzi, ottenuti attraverso due finanziamenti bancari distinti a medio-lungo termine.

DESCRIZIONE ASSET: DUE DILIGENCE PER ACQUISIZIONE STRATEGICA SOCIETARIA

SETTORE: Industria Meccanica

STRUTTURA DELL’OPERAZIONE: Abbiamo fornito consulenza e assistenza a una Holding gestita da una famiglia imprenditoriale di Bologna, costituita nel 2021 a seguito di una scissione societaria. La Holding detiene il 100% di una SRL operante nel settore dell’industria meccanica. L’operazione ha compreso l’acquisizione del 51% del capitale sociale di un’altra società Target nel settore delle lavorazioni meccaniche e taglio laser nella provincia di Modena, dovuta al pensionamento del fondatore. L’attività ha riguardato una Due Diligence (fiscale, contabile, societaria e contrattuale), fornendo assistenza al cliente durante la fase di negoziazione, la redazione dei contratti di acquisizione fino al closing, e la redazione delle correlate deliberazioni societarie.

DESCRIZIONE ASSET: DUE DILIGENCE LEGALE, FISCALE E CONTABILE. REDAZIONE PRELIMINARE DI CESSIONE QUOTE E REVISIONE DI MODELLO DI GOVERNANCE DELLA SOCIETA’ ACQUISITA

SETTORE: Turistico – Ricettivo

STRUTTURA DELL’OPERAZIONE: Abbiamo fornito assistenza a una Holding detenuta da soci internazionali in un’operazione complessa di acquisizione delle partecipazioni di un’altra società di capitali operante nel settore alimentare, specializzata nella produzione di paste e prodotti farinacei nel bresciano. Inizialmente, abbiamo supportato il cliente durante la fase di preparazione e studio dell’operazione. Successivamente, i professionisti incaricati si sono concentrati su una dettagliata due diligence per analizzare gli aspetti legali, fiscali e contabili della società Target, assicurando così il successo dell’acquisizione. In collaborazione, abbiamo redatto un contratto preliminare per la compravendita delle partecipazioni totali della società Target, curando con attenzione la definizione del prezzo di cessione (3,2 milioni di Euro) e i criteri per il suo adeguamento. Dopo la conclusione della due diligence e la firma del contratto preliminare, abbiamo supportato i nostri clienti nella fase finale dell’operazione, culminata nella sottoscrizione dell’atto di cessione delle quote davanti a un notaio di fiducia.

DESCRIZIONE ASSET: FUSIONE PER INCORPORAZIONE TRA S.P.A. E CONTESTUALE SCISSIONE A FAVORE DI BENEFICIARIA DI NUOVA COSTITUZIONE E ADEGUAMENTO PATTO PARASOCIALE

SETTORE: Industria Meccanica

STRUTTURA DELL’OPERAZIONE: L’intervento che abbiamo realizzato ha coinvolto l’assistenza a due società nel settore sanitario appartenenti allo stesso Gruppo societario di Verona. Abbiamo collaborato con loro per attuare una fusione per incorporazione, consentendo al contempo la scissione di una parte del patrimonio della società incorporante a beneficio di una nuova entità. Nell’esecuzione di queste operazioni, abbiamo inizialmente fornito una consulenza qualificata nella fase preparatoria e di studio, elaborando apposita documentazione illustrativa (societaria, fiscale e contabile) riguardante l’operazione. Una volta determinata la struttura dell’operazione, abbiamo assistito gli amministratori delle società coinvolte nella preparazione dei progetti di fusione e scissione. Inoltre, abbiamo contribuito alla formulazione dello statuto sociale della società beneficiaria e dei verbali delle riunioni dei soci per l’approvazione delle operazioni. Durante tutto il processo, abbiamo accompagnato i clienti fino al completamento dell’operazione con il loro Notaio di fiducia. Abbiamo anche partecipato attivamente alla preparazione dei contratti che regolano la locazione immobiliare tra la società beneficiaria della scissione e la società scissa. Con la fusione e successiva scissione, la società beneficiaria è stata formata e tutti i professionisti hanno fornito assistenza nel processo di adeguamento di un accordo parasociale esistente tra i soci dell’azienda incorporante, apportando le necessarie modifiche per adattarlo ai cambiamenti risultanti da tali operazioni. Questa operazione richiedeva attenzione ai dettagli per garantire l’implementazione corretta delle operazioni straordinarie, considerando aspetti civilistici, penali e di tutela di soci e creditori. È stato essenziale l’adeguamento dell’accordo parasociale per regolare le relazioni tra i soci.