RICHIEDI UNA CONSULENZA STRATEGICA, RISERVATA E SU MISURA PER IL TUO PATRIMONIO

La creazione di una Holding in un gruppo d’imprese è raramente pianificata all’inizio dell’attività o di un investimento. I gruppi familiari si sviluppano in modo disordinato, con varie società partecipate dal fondatore e dai familiari, portando a una crescita disordinata.

Come possiamo aiutare nello sviluppo del vostro gruppo societario:

1. Prevenire la frammentazione delle partecipazioni sociali nelle società operative in caso di decesso di un familiare, mantenendo così il controllo e la continuità aziendale.
2. Centralizzare eventuali controversie familiari a livello di Holding.
3. Implementare la Family governance, con clausole societarie e patti parasociali, per regolare i rapporti familiari e il passaggio generazionale, anche tramite il patto di famiglia.
4. Proteggere gli asset strategici dal rischio d’impresa, concentrandoli nella Holding, eccetto l’esercizio di attività di direzione e coordinamento.
5. Consentire la Holding di avere funzioni per la gestione della tesoreria, amministrazione, finanza e risk management.
6. Facilitare l’accesso al mercato del credito e dei capitali.
7. Consolidare i risultati patrimoniali, economici e finanziari del gruppo.
8. Aprire il capitale delle società operative a finanziatori, offrendo loro un unico interlocutore a quel livello.

Accedere a particolari regimi fiscali agevolati, come PEX, tassazione dei dividendi, consolidato fiscale nazionale, cash pooling, trasparenza fiscale ex art. 115 TUIR, liquidazione IVA di gruppo, gruppo IVA, cessione delle eccedenze di imposta ex art. 43-ter, D.P.R. n.600/1973, e esenzione ai fini delle imposte di successione e donazione.

Proteggere il patrimonio di famiglia è una delle principali preoccupazioni per chi desidera garantire la sicurezza economica dei propri cari e preservare i beni di famiglia dalle eventuali aggressioni dei creditori o altre problematiche finanziarie. Il concetto di “blindare il patrimonio” si riferisce all’adozione di strategie legali che permettano di salvaguardare immobili, liquidità e altri beni da rischi futuri, come il passaggio generazionale.

Possiamo assistervi nella protezione del patrimonio familiare utilizzando strumenti giuridici e strategie preventive.

1. Costituzione della Società Semplice per una gestione efficiente dei beni e il passaggio generazionale. La Società Semplice è formata da persone, spesso familiari, che conferiscono beni immobili, opere d’arte, preziosi, partecipazioni societarie e liquidità per una governance unitaria. Questa forma è utilizzata per la tutela del patrimonio e il passaggio generazionale, grazie alla sua flessibilità, ai bassi costi e all’assenza di obbligo di bilancio.

2. Uso del Trust per proteggere beni e risorse finanziarie. Un imprenditore di successo, con un notevole patrimonio composto da immobili e partecipazioni societarie, decide di istituire un Trust per proteggere i propri beni e garantire un futuro economico sicuro ai figli. L’imprenditore trasferisce la proprietà di alcuni beni in un Trust, nominando un Trustee (un gestore del Trust) che avrà l’obbligo di gestire questi beni secondo le regole stabilite dal disponente, per il beneficio dei suoi figli. Successivamente, l’imprenditore affronta un periodo di crisi economica, ma i beni conferiti nel trust non possono essere aggrediti dai creditori, poiché appartengono legalmente al Trust e non più all’imprenditore. I figli, in quanto beneficiari del trust, ricevono le risorse stabilite senza che queste vengano intaccate dalle problematiche finanziarie del padre.

3. Separazione tra usufrutto e nuda proprietà per proteggere un immobile da eventuali rischi futuri trasferendo la nuda proprietà ai figli, mentre si riserva l’usufrutto vitalizio. Con questa soluzione, il proprietario continua a vivere nella casa per tutta la vita, godendo dei benefici derivanti dall’immobile, come l’affitto, ma la piena proprietà è trasferita ai figli. Anche se successivamente il proprietario accumula debiti personali, i creditori non possono pignorare l’immobile perché la nuda proprietà è già stata trasferita ai figli. In questo modo, la casa rimane protetta e la famiglia preserva il bene per le generazioni future.

4. Creazione di un fondo patrimoniale per proteggere la casa di famiglia, trasferendovi il titolo di proprietà. Con questa soluzione, il patrimonio è destinato al sostentamento della famiglia e non può essere utilizzato per soddisfare i creditori dei singoli membri della famiglia, a meno che i debiti non siano contratti per esigenze familiari. La creazione di un Fondo Patrimoniale rappresenta un’opzione sicura per la protezione del patrimonio familiare.

5. Donazione e mantenimento dell’usufrutto per garantire il passaggio generazionale. Supponiamo che una coppia di genitori anziani scelga di donare la nuda proprietà della loro casa ai figli, mantenendo però l’usufrutto fino alla loro morte. In tale maniera, i genitori possono continuare a vivere nella loro casa per tutta la vita, mentre i figli acquisiscono la piena proprietà dell’immobile al decesso dei genitori, evitando così una procedura ereditaria lunga e costosa. Questa modalità operativa garantisce non solo il passaggio generazionale dei beni in maniera efficiente, ma protegge anche l’immobile da potenziali creditori futuri, poiché la proprietà è già legalmente trasferita ai figli.

Questi esempi dimostrano come, con una pianificazione preventiva e l’uso degli strumenti giusti, è possibile proteggere il patrimonio familiare e garantire la sicurezza economica nel tempo.

Tra Società di Capitali e Società di Persone, quale rappresenta la forma societaria più sicura per le tue Quote Sociali?

Considerando che la responsabilità degli amministratori delle SRL, con l’entrata in vigore della Legge sulla Crisi d’impresa, che sostituisce la legge Fallimentare, sarà quasi equiparata a quella dei soci accomandatari delle SAS, è importante valutare le peculiarità delle varie forme societarie. Le quote delle società di persone, infatti, sono impignorabili, insequestrabili ed il giudice non può ordinare né la vendita della quota né il sequestro degli utili. Tuttavia, per ottenere tali benefici, è cruciale redigere Patti Sociali adeguati, rendendo le società semplici uno strumento vantaggioso, comparabile alle Società Semplici e, in parte, ai Trust.

Le quote delle società di capitali, al contrario, sono sequestrabili e pignorabili, così come i suoi dividendi. Costituire una SRL con socio persona fisica può rivelarsi errato se viene accertata una responsabilità diretta dei soci;

Soluzione 1): Creare una SRL con socio SAS e successivamente con socio persona fisica offre una protezione delle quote molto efficiente e vantaggiosa. In tal caso, se il socio della SAS riceve dividendi dalla SRL, la tassazione sarà inferiore rispetto ai dividendi distribuiti a persone fisiche, dal momento che la SAS riceve il 100% e, per trasparenza, il socio paga su 58,14% il 26%, riducendo la tassazione complessiva dal 26% al 15%.

Soluzione 2): Costituire una SRL con socio Società Semplice presenta gli stessi benefici della soluzione precedente, con ulteriori vantaggi: maggiore governance delle quote e della SRL poiché il contratto di società semplice non presenta i vincoli dell’atto costitutivo della SAS. Inoltre, le Società Semplici non sono soggette al calcolo delle “Società di Comodo”.

Soluzione 3): Creare una SAS che detiene una Società Semplice, la quale a sua volta detiene una SRL, sfrutta al massimo la protezione della SAS con le regole di governance delle Società Semplici.

La questione del passaggio generazionale rivela quanto possa essere semplice per chi ci sopravvive, trovare motivi legali per contestare la nostra successione, nonostante i nostri sforzi in vita. Matteorinaldi evidenzia l’importanza di comprenderne i limiti.

Per evitare problemi è fondamentale capire i vincoli alla nostra libertà testamentaria e come questi si applicano nel nostro caso specifico.

È cruciale sapere quale patrimonio lasceremo, cosa abbiamo donato in vita e se ciò che rimarrà soddisferà i diritti ereditari dei familiari. Con la quota disponibile, possiamo fare lasciti mirati, oltre le previsioni di legge, a chi desideriamo o a familiari meritevoli o bisognosi.

Non bisogna trascurare gli aspetti fiscali che accompagnano la successione, sia che essa venga anticipata in vita, sia che i nostri eredi ricevano un’asse ereditario gravato da imposte di successione pesanti, riducendo così i benefici economici.

Quindi, alla domanda “da dove cominciare?”, la risposta più efficace non è scrivere un testamento o intestare i beni subito. È molto più utile analizzare la situazione patrimoniale di partenza con uno sguardo ampio e dettagliato, facendosi affiancare da professionisti esperti come avvocati e commercialisti.

Dopo questa analisi, considerando gli aspetti giuridici, patrimoniali, economici, finanziari e fiscali, sarà possibile individuare gli strumenti più adatti per una successione ereditaria che rispetti le nostre volontà e soddisfi i nostri futuri eredi.

Le ragioni che portano alla decisione di cedere un’azienda possono essere diverse. Dalla volontà di chiudere l’attività senza traumi, al desiderio dell’imprenditore di intraprendere nuovi progetti.

Un’altra motivazione può essere la gestione ottimale del passaggio generazionale. Spesso, infatti, potrebbe mancare qualcuno a cui affidare il passaggio generazionale.

Molto spesso, prevale il desiderio di consentire all’azienda di competere su nuovi mercati, mantenendo magari la gestione per un periodo limitato, e lasciando la proprietà a chi possa farla crescere con nuovi investimenti e una rete di contatti internazionali. In ogni caso, qualsiasi sia la motivazione e la situazione, l’obiettivo principale è massimizzare il valore della cessione.

Per raggiungere questo scopo, è necessario affidarsi a professionisti con ampia esperienza specifica, maturata proprio nelle cessioni di questa tipologia. È quindi essenziale identificare un partner specializzato in cessioni di PMI. Siamo il partner ideale per la cessione di PMI con un fatturato non inferiore ai 2 milioni di euro. Operiamo nelle cessioni di piccole e medie imprese, anche a livello internazionale.

Tramite i nostri servizi potrai ricevere il seguente supporto:

1. Abbattere il carico fiscale
2. Aumentare nettamente la liquidità personale e aziendale
3. Proteggere il tuo patrimonio aziendale e personale
4. Prendere le giuste decisioni fiscali in anticipo con uno sguardo a 360°
5. Pianificare investimenti
6. Ricevere sempre supporto, consulenze e strategie su misura
7. Avere la garanzia di un metodo 100% legale e fiscalmente incontestabile

No. Offriamo un servizio a pagamento, altamente qualificato e riservato. Non si tratta di una conversazione informale, ma di un vero confronto strategico, dedicato a chi ha bisogno di soluzioni e non di opinioni.

Se cerchi chiarimenti generici o curiosità, il nostro sito offre gratuitamente articoli, casi pratici e contenuti tecnici.

Se invece hai l’urgenza di risolvere un problema, proteggere il tuo patrimonio o prendere decisioni consapevoli, siamo pronti ad accompagnarti con metodo e visione.

Dopo aver compilato il modulo di richiesta, riceverai un’e-mail con il riepilogo e le istruzioni per procedere con il pagamento tramite bonifico bancario.

La consulenza ha un costo di 300 €/h + IVA (366 €) tramite carta di credito, carta di debito o paypal.

In alternativa puoi pagare anche tramite bonifico bancario: una volta effettuato il bonifico, invia una copia a questo indirizzo: info@matteorinaldi.net

• ESP S.R.L. SOCIETA ‘ BENEFIT
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• Causale: Consulenza patrimoniale – Nome e Cognome o Denominazione Sociale

Il pagamento anticipato garantisce serietà, riservatezza e qualità. Non offriamo incontri preliminari gratuiti o colloqui generici: ogni appuntamento è riservato, preparato e finalizzato a fornire risposte strategiche.

Riceverai sempre una fattura nel tuo cassetto fiscale, quindi verifica che i dati siano corretti prima di concludere la transazione.

La consulenza dura 60 minuti e si svolge in videochiamata riservata (Zoom o Meet), oppure, su richiesta, in presenza presso i nostri uffici a Milano.

Nella maggior parte dei casi – come la gestione di una o due società o di un nucleo familiare – un’ora è più che sufficiente, anche grazie al lavoro di analisi che svolgiamo prima.Solo in situazioni particolarmente articolate (gruppi societari complessi, fiscalità internazionale, patrimoni rilevanti con compagini strutturate), potremmo concordare un secondo step o una sessione aggiuntiva.

È fondamentale fornire fin da subito una richiesta chiara e ben contestualizzata: più informazioni abbiamo, più valore possiamo offrirti.

Importante: investiamo tempo, competenze e risorse nella redazione della nostra linea editoriale. Articoli, casi reali e contenuti specialistici sono già disponibili gratuitamente sul sito per chi desidera informarsi.
Ma chi richiede una consulenza non cerca informazioni: cerca soluzioni. Se vuoi affrontare il tuo caso con metodo e visione, siamo pronti ad ascoltarti. Se invece cerchi risposte generiche o semplici “info”, hai già tutto sul sito – oppure puoi rivolgerti al tuo commercialista di fiducia.

Dopo la consulenza, se emergono reali margini di intervento, ti proporremo un percorso strategico su misura, fondato su priorità, struttura e risultati misurabili.

Non ci sono automatismi: se riteniamo che non sia necessario proseguire, lo diremo con la massima trasparenza.

In ogni caso, uscirai dall’incontro con una visione più chiara, consapevole di cosa è utile fare e – soprattutto – di cosa è meglio evitare.

L’obiettivo non è vendere soluzioni, ma costruire direzioni efficaci. La consulenza è il primo passo per capire se e come agire in modo strategico.

Se la tua situazione richiede un intervento articolato, come la gestione di più società, operazioni cross-border o patrimoni complessi con criticità rilevanti, potremmo concordare un percorso più ampio, strutturato in più fasi.

La prima consulenza serve proprio a valutare se e come proseguire, con metodo, riservatezza e visione strategica.

Certamente. In molti casi è utile – e spesso necessario – coinvolgere le persone chiave della famiglia o della struttura societaria: un figlio, un coniuge, un socio, un collaboratore.

Se hai già un commercialista o un legale, la nostra consulenza non si sovrappone: si integra. Offriamo un punto di vista strategico e indipendente, che può aiutare anche i tuoi consulenti di fiducia a orientarsi meglio.

L’obiettivo non è sostituirsi a nessuno, ma creare una direzione chiara e condivisa. Coinvolgere chi deve prendere decisioni è spesso la chiave per evitare errori, blocchi o conflitti futuri.

Un quadro chiaro, una direzione precisa e la base per costruire un intervento su misura.

Riceverai un’analisi indipendente della tua situazione patrimoniale, familiare o societaria, con la messa a fuoco delle criticità e delle opportunità.

Non è una due diligence né un progetto operativo completo: è l’inizio di un percorso strutturato, costruito su misura solo se davvero necessario.

In passato, alcuni clienti ci hanno sottoposto documentazione disorganizzata o posto domande simultanee su temi molto diversi, aspettandosi risposte esaustive su ogni fronte. Questo rende difficile generare valore reale in un’ora.

La consulenza iniziale serve a mettere ordine, definire le priorità e stabilire con chiarezza se e come intervenire, con quali strumenti e attraverso quali fasi.

Ogni intervento serio è fatto di step. E questo è il primo: dare direzione, evitare errori e costruire con metodo.

È possibile riprogrammare l’incontro, purché ci venga comunicato almeno 24 ore prima.

In caso di mancata comunicazione o assenza senza preavviso, la consulenza sarà considerata effettuata.

Ogni appuntamento è riservato, preparato con attenzione e richiede tempo dedicato. La puntualità e il rispetto reciproco sono parte integrante del nostro metodo.