Trust: Patrimonio, Governance, Successione e Fiscalità
Interveniamo quando immobili, partecipazioni, investimenti o altri beni richiedono regole capaci di disciplinarne destinazione e amministrazione, verificando patrimonio, famiglia, successione, fiscalità ed esposizioni prima di stabilire se il Trust sia lo strumento appropriato e quale funzione debba concretamente svolgere.
Sessione Tecnica di 60 minuti — €300 + IVA, a Milano o in videoconferenza. L’importo viene imputato all’eventuale successivo incarico conferito a ESP.
La tua situazione
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Patrimonio e finalità richiedono regole di destinazione
Immobili, partecipazioni, liquidità e investimenti possono richiedere un assetto patrimoniale coerente con obiettivi familiari, successori o di lungo periodo. Ricostruiamo beni, titolarità, finalità e soggetti coinvolti per verificare se il Trust sia appropriato, quali asset possano esservi destinati e secondo quali regole debbano essere amministrati.
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Segregazione e creditori richiedono verifiche preventive
Destinare beni a un Trust può produrre effetti patrimoniali rilevanti, ma non rende irrilevanti creditori, esposizioni, garanzie o operazioni già compiute. Ricostruiamo provenienza dei beni, vincoli e cronologia degli atti per verificare gli effetti concretamente perseguibili, i limiti esistenti e quali interventi debbano invece essere esclusi.
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Trustee e beneficiari richiedono regole di governance
Poteri del Trustee, posizione dei beneficiari, eventuale Guardiano, controlli e attribuzioni devono essere coordinati lungo l’intera durata del Trust. Progettiamo poteri, limiti, sostituzioni, criteri decisionali e regole per gli eventi futuri affinché il programma continui a funzionare quando cambiano patrimonio, beneficiari o soggetti chiamati ad amministrarlo.
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Successione e impresa richiedono regole di continuità
Successioni, più generazioni o diversi rami familiari possono modificare beneficiari, proprietà delle partecipazioni e assetti di governo dell’impresa. Coordiniamo Trust, attribuzioni, successione e strutture societarie per disciplinare chi potrà beneficiare del patrimonio, quando e a quali condizioni, raccordando continuità familiare e governo delle partecipazioni nel tempo.
I nostri numeri
- +25 anni di esperienza d'impresa
- +100 progetti seguiti
- +€1 Mld operazioni seguite
Istituire un Trust è possibile. Progettare le regole che dovranno governarlo nel tempo non lo è. Una struttura destinata a organizzare patrimonio, beneficiari e finalità si progetta in base ai beni da destinare, agli assetti familiari e societari e agli obiettivi che il Trust dovrà perseguire nel tempo.
Il cuore del progetto è la governance del Trust. Poteri e limiti del Trustee, posizione dei beneficiari, eventuale Guardiano, criteri di attribuzione, sostituzioni, rendicontazione e destinazione finale dei beni sono coordinati in un unico sistema. Il Trust organizza destinazione e amministrazione del patrimonio; segregazione patrimoniale, fiscalità e continuità successoria dipendono dalla struttura concreta e dalla disciplina applicabile.
Come lavoriamo
Un Trust non si progetta isolatamente dal patrimonio, dalla famiglia e dalle strutture societarie già esistenti. Immobili, partecipazioni, investimenti, beneficiari, successione, garanzie e strumenti già utilizzati devono essere letti insieme per stabilire quale funzione debba svolgere il Trust, quali beni possano esservi destinati e quali regole debbano governarli nel tempo.
L’intervento riguarda sia nuovi Trust da progettare, sia strutture già istituite da verificare rispetto alle finalità originarie, agli asset detenuti, alla fiscalità e agli eventi successivamente intervenuti. Un Trust non deve essere coerente soltanto nell’atto: deve continuare a esserlo nelle decisioni, nei flussi, nella documentazione e nella sua effettiva amministrazione.
Stai valutando un Trust o vuoi verificare quello che hai già?
1. Verifica tecnica della struttura — €300 + IVA
Nei 60 minuti ricostruiamo patrimonio, beni e diritti, partecipazioni, investimenti, garanzie, assetti familiari, successione ed esposizioni per verificare se il Trust abbia una funzione concreta. Individuiamo provenienza degli asset, vincoli e operazioni già compiute per stabilire cosa sia praticabile e quali condizioni debbano essere rispettate prima di intervenire.
2. Progettazione operativa dell’architettura
Definita la posizione di partenza, costruiamo l’assetto da raggiungere e la sequenza necessaria per realizzarlo. Stabiliamo funzione e perimetro del Trust, beni da destinare, legge regolatrice, Trustee, beneficiari, eventuale Guardiano, poteri, controlli, attribuzioni e fiscalità, individuando atti, verifiche e professionisti da coordinare.
3. Attuazione del progetto e regia esecutiva
Conferito l’incarico, traduciamo il progetto nell’istituzione o riorganizzazione del Trust, coordinando atto istitutivo, eventuale Lettera dei Desideri, atti di dotazione, trasferimenti, formalità sugli asset e adempimenti. Matteo Rinaldi ed ESP mantengono la regia complessiva delle diverse fasi e dei professionisti incaricati fino all’attuazione dell’assetto progettato.